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[公告]PR龙岩01:2014年第一期福建省龙岩市经济技术开发区建设发展有限公司2018年提前兑付兑息及摘牌..

发布日期:2018-9-9 下午 03:33:24 浏览:102

来源时间为:2018-08-24

2014年第一期福建省龙岩市经济技术开发区建设发展有限公司

公司债券2018年提前兑付兑息及摘牌公告

根据《2014年第一期福建省龙岩市经济技术开发区建设发展有限公司公司

债券持有人会议决议公告》的相关内容,由福建省龙岩市经济技术开发区建设发

展有限公司(以下简称“发行人”)于2014年7月30日发行的2014年第一期福

建省龙岩市经济技术开发区建设发展有限公司公司债券(债券简称为“pr龙岩

01”,债券代码为“127008.sh”)将于2018年8月31日提前兑付剩余本金并支

付本期债券的应计利息。为保证提前兑付兑息工作的顺利进行,方便投资者及

时领取本金及利息,现将有关事宜公告如下:

一、债券基本情况

1、债券名称:2014年第一期福建省龙岩市经济技术开发区建设发展有限公

司公司债券

2、债券简称:pr龙岩01

3、债券代码:127008.sh

4、发行主体:福建省龙岩市经济技术开发区建设发展有限公司

5、发行总额:5亿元

6、债券形式:实名制记账式企业债券

7、债券利率:8.35

8、计息期限:自2014年7月30日起至2021年7月29日止。

9、还本付息方式:每年付息一次,分次还本,在第3年至第7年计息年度

每年分别偿还20。在第3年至第7年计息年度,利息随本金的兑付一起支付

10、付息日:2015年至2021年每年的7月30日为上一个计息年度的付息

日(遇法定节假日或休息日顺延至其后的第1个工作日)

11、兑付日:本期债券本金兑付日为2017年至2021年每年的7月30日

(遇法定节假日或休息日顺延至其后的第1个工作日)

二、债券提前兑付兑息情况

1、提前兑付日:2018年8月31日

2、提前兑付计息期限:2018年7月30日至2018年8月30日(算头算

尾),共计32天

3、债券面值:60元/张

4、每千元兑付净价:634.053元(根据兑付议案发行人将于兑付兑息日额

外支付本期债券每张债券3.4053元的补偿)

5、每千元兑付金额:每千元兑付净价 每千元应计利息

=634.053 8.35*32/365*600=638.445元

6、兑付债权登记日:2018年8月28日

7、债券到期日:2018年8月31日

8、债券兑付日:2018年8月31日

9、债券摘牌日:2018年8月31日

三、付息办法

1、通过上海证券交易所购买前述企业债券并持有至债权登记日的投资者,

利息款通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算系统进入该投资者

开户的证券公司的登记公司备付金账户中,再由该证券公司将利息款划付至投资

者在该证券公司的资金账户中。

2、从发行市场购买前述企业债券并持有到债权登记日的投资者,在原认购

债券的营业网点办理付息手续,具体手续如下:

a.如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户,则利息款的划付比

照上述第1点的流程。

b.如投资者未在认购债券的证券公司开立资金账户,请按以下要求办理:1)

前述企业债券个人投资者办理利息领取手续时,应出示本人身份证,根据原认

购债券的营业网点要求办理;2)前述企业债券机构投资者办理利息领取手续

时,应出示经办人身份证,并提交单位授权委托书(加盖认购时预留的印鉴)正

本、法人营业执照复印件(加盖该机构投资者公章)和税务登记证(地税)复印

件(加盖该机构投资者公章)以及经办人身份证复印件;3)如投资者原认购网

点已迁址、更名、合并或有其他变更情况,请根据托管凭证上注明的二级托管

人名称或加盖的公章,咨询该二级托管人。

四、关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明

(一)关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明根据《中华人民

共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》等相关法规和文件的规定,企业

债券个人投资者应就其获得的债券利息所得缴纳企业债券利息个人所得税。发行

人已在前述企业债券的募集说明书中对上述规定予以明确说明。

按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通

知》(国税函[2003]612号)规定,企业债券利息个人所得税将统一由各兑付机

构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。请各兑付机构按照

个人所得税法的有关规定做好代扣代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上

述债券利息个人所得税的代扣代缴义务,由此产生的法律责任由各兑付机构自行

承担。

企业债券利息个人所得税的征缴说明如下:

1)纳税人:企业债券的个人投资者

2)征税对象:企业债券的利息所得

3)征税税率:按利息额的20征收

4)征税环节:个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点一次性扣除

5)代扣代缴义务人:负责企业债券付息工作的各付息网点

6)企业债券利息税的征管部门:各付息网点所在地的税务部门

(二)关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明

对于持有发行人发行企业债券的合格境外机构投资者等非居民企业(其含

义同《中华人民共和国企业所得税法》),根据2008年1月1日起施行的《中

华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、2009年1月1日起施行的《非居

民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》(国税发[2009]3号)以及2009年1

月23日发布的《关于中国居民企业向qfii支付股息、红利、利息代扣代缴企

业所得税有关问题的通知》(国税函[2009]47号)等规定,非居民企业取得的

发行人前述企业债券利息应当缴纳10的企业所得税,中国证券登记结算有限

责任公司上海分公司将按10的税率代扣相关非居民企业上述企业所得税,在

向非居民企业派发债券税后利息,将税款返还债券发行人,然后由债券发行人向

当地税务部门缴纳。

五、本次付息兑付相关机构

1、发行人:福建省龙岩市经济技术开发区建设发展有限公司

注册地址:福建省龙岩经济技术开发区综合服务大楼13层1323室(龙腾

南路16号

法定代表人:王占忠

联系地址:福建省龙岩经济技术开发区综合服务大楼13层1323室(龙腾

南路16号

联系人:杜小华

电话:0597-2969003

邮编:364000

2、托管人:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

住所:上海市浦东新区陆家嘴东路166号中国保险大厦

联系人:徐瑛

联系电话:021-68870114

邮编:200120

投资者可以到下列互联网网址查询本付息公告:

http:www.sse.com.cn

特此公告

(以下无)

(本页无,为《2014年第一期福建省龙岩市经济技术开发区建设发展

有限公司公司债券2018年提前兑付兑息暨摘牌公告》之盖章页)

福建省龙岩市经济技术开发区建设发展有限公司

2018年8月13日

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